Akad-akad pada Bank Syari'ah

Belakangan ini saya melihat ada fenomena keresahan masyarakat terkait bank/lembaga keuangan syari’ah. Beberapa orang menganggap bahwa sama saja antara bank konvensional dengan bank syari’ah karena kebanyakan bank syari’ah di indonesia merupakan cabang dari bank konvesional.

                Tapi tahukah anda bahwa banyak perbedaan antara bank konvensional dan bank syari’ah. Salah satunya adalah margin/bagi hasil pada bank syari’ah berdeda dengan bunga pada bank konvensional, mari kita lihat tabel perbedaannya dibawah ini ;

BUNGA	BAGI HASIL/MARGIN
Penentuan bunga dibuat pada waktu akad dengan asumsi harus selalu untung	Penentuan besarnya rasio/nisbah bagi hasil dibuat pada waktu akad dengan berpedoman pada kemungkinan untung rugi
Besarnya persentase berdasarkan pada jumlah uang (modal) yang dipinjamkan	Besarnya rasio bagi hasil berdasarkan pada keuntungan yang diperoleh
Pembayaran bunga tetap seperti yang dijanjikan tanpa pertimbangan apakah proyek yang dijalankan oleh pihak nasabah untung atau rugi	Bagi hasil bergantung pada keuntungan proyek yang dijalankan. Bila usaha merugi, kerugian akan ditanggung oleh kedua belah pihak
Jumlah pembayaran bunga tidak mengikat sekalipun jumlah keuntungan berlipat atau keadaan ekonomi sedang “booming”	Jumlah pembagian laba meningkat sesuai dengan peningkatan jumlah pendapatan
Eksistensi bunga diragukan (kalau tidak dikecam) oleh semua agama termasuk islam	Tidak ada yang meragukan keabsahan bagi hasil

                Kemudian akad-akad pada bank syari’ah mengacu pada prinsip-prinsip syari’ah diantaranya;

Prinsip Titipan/Simpanan

      Akad Wadi’ah, yaitu titipan murni dari satu pihak ke pihak lain, baik individu maupun badan hukum, yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki. Pada praktiknya bank syari’ah banyak menggunakan akad wadi’ah yad adh-dhamanah, artinya sipenerima simpanan/titipan meminta ijin kepada yang menitipkan untuk mengelola uangnya dengan jaminan jika terjadi sesuatu maka sipenerima simpanan akan bertanggung jawab dan mengembalikan simpanan secara utuh.

Contoh produknya dalam bank syari’ah adalah tabungan, tabungan berjangka/deposito, giro

Prinsip Bagi Hasil

     Akad Musyarakah, yaitu akad kerjasama antara dua pihak dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana atau amal dengan kesepaktan bahwa keuntungan dan resiko kerugian ditanggung bersama.

Contoh aplikasinya adalah pembiayaan proyek, pembiayaan ventura

2    Akad Mudharabah, yaitu akad kejasama usaha antar dua pihak dimana salah satu pihak (shohibul     maal) menyediakan seluruh (100%) modal dan pihak lainnya mengelola. Keuntungan mudharabah dibagi menurut kontrak kesepakatan, tapi jika rugi maka kerugian ditanggung pemodal selama kerugian tidak diakibakan oleh kelalaian pengelola.

Contoh aplikasinya adalah Tabungan berjangka untuk tujuan khusus seperti tabungan haji, tabungan kurban, dsb. Deposito spesial, dimana dana yang dititipkan nasabah khusus untuk bisnis tertentu. Pembiayaan modal kerja, dan investasi khusus. 
Akad Muzara’ah, yaitu kerjasama pengolahan pertanian antara pemilik lahan dan penggarap, dimana si pemilik memberikan lahannya kepada penggarap untuk ditanami dan dipelihara dengan imbalan tertentu dari hasil panen. 
Akad Musaqah, tidak berbeda dengan muzaraah hanya saja pada musaqah si penggarap hanya bertanggung jawab atas pemeliharaan dan penyiraman, sedangkan lahan dan benih dari si pemilik tanah, maka sebagai imbalan si penggarap akan mendapatka nisbah/bagi hasi dari hasil panen.

Prinsip Jual Beli

1       Akad Murabahah, Yaitu akad jual beli barang pada harga asli dengan tambahan keuntungan yang telah disepakati. Murabahah apad perbankan/lembaga keuangan syari’ah biasanya dipergunakan untuk pembiayaan pembelian barang-barang investasi seperti rumah, mobil, motor, dll. Baik domestik maupun luar negeri.

2     Akad Salam adalah akad dimana pemberian barang diserahkan kemudian sedangkan pembayarannya dilakukan dimuka. Pada perbankan akad ini biasanya dipergunakan pada pembiayaan bagi petani dengan jangka waktu relatif pendek, 2-6 bulan.

Pada praktik masyarakat umum akad ini juga bisa dipakai untuk para pelaku bisnis online, dimana si pembeli membayar dimuka sedangkan barangnya diserahkan kemudian

TO BE CONTINUED......  ^-^

Sabar ya...tulisannya bersambung, mu nyambi yang lain dulu heheh...tunggu lanjutannya ya!

Sumber : Bank Syari’ah dari Teori ke Praktik, Dr. Muhamad Syafi’i Antonio